Вопрос · Бизнес и антикризис
Что такое платёжный календарь и как его вести?
Платёжный календарь — график всех ожидаемых поступлений и платежей по датам на 4–13 недель вперёд. Он показывает день, когда денег не хватит, раньше, чем наступит кассовый разрыв, и даёт время на решение.
Платёжный календарь — график всех ожидаемых поступлений и платежей по датам на 4–13 недель вперёд. Он показывает день, когда денег не хватит, раньше, чем наступит кассовый разрыв, и даёт время на решение.
Платёжный календарь отличается от отчёта о прибылях тем, что работает с датами оплаты, а не отгрузки. Он ведётся ежедневно и обновляется по факту.
Что входит
- Остаток денег на счетах и в кассе на начало периода.
- Поступления: по договорам и отгрузкам, с реалистичной датой оплаты.
- Обязательные платежи: зарплата, налоги, аренда, кредиты.
- Платежи поставщикам с указанием срока и условий.
- Разовые платежи: ремонт, закупки, дивиденды.
Как вести
- Один файл или система, один ответственный.
- Горизонт: 4 недели детально, до 13 недель укрупнённо.
- Каждый платёж привязан к договору и приоритету.
- Ежедневное обновление остатков и фактов.
- Раз в неделю: сверка плана с фактом.
Приоритеты платежей
| Группа | Правило |
|---|---|
| Критичные | Зарплата, налоги, платежи, остановка которых останавливает работу |
| Договорные | Поставщики с рабочим графиком, переговоры об отсрочке |
| Переносимые | Разовые и необязательные расходы |
Если календарь показывает дефицит, он служит основой для остановки кассовых разрывов и разговора с поставщиками: график платежей.
Источники: taj.global, страница «Антикризис».