Что такое аккредитив и когда он нужен в товарной сделке?

Как работает

1. Покупатель и продавец указывают аккредитив в договоре.
2. Покупатель подаёт заявление в банк-эмитент.
3. Банк открывает аккредитив в пользу продавца.
4. Продавец отгружает товар и предъявляет документы: накладные, сертификаты, инвойс, транспортные документы.
5. Банк проверяет документы на соответствие условиям. Если расхождений нет, выплачивает деньги.

Банк работает с документами, а не с товаром. Поэтому в условиях аккредитива важно прописать состав и формулировки документов.

Виды

• Покрытый. Деньги заранее зарезервированы у банка-исполнителя.
• Непокрытый. Банк-эмитент обеспечивает платёж из своих средств.
• Безотзывный. Банк не может изменить условия без согласия продавца. На практике используется чаще.

Когда аккредитив уместен

• новый контрагент без истории;
• крупная партия и этапы поставки;
• международная поставка, где суд и взыскание затруднены;
• покупатель не готов платить заранее, а продавец не готов отгружать в долг.

Расходы и ограничения

Банки берут комиссию за открытие и обслуживание, размер которой устанавливает банк. Аккредитив замораживает средства покупателя и требует аккуратной работы с документами: любое расхождение может задержать платёж. Альтернативы: предоплата, оплата по факту, банковская гарантия. На бирже расчёты идут через клиринг, и отдельного аккредитива чаще не требуется.

Для разбора конкретной ситуации можно описать сделку через форму на сайте: описать сделку.